محدودیتهای مذکور برای حفاظت از ارزشهای دینی، استانداردهای اخلاقی، نظم اجتماعی و برقراری عدالت اجتماعی ضروری هستند. به عبارت دیگر موارد فوق محدودیت برای آزادی تلقی نمیشوند، بلکه شرط وجود و تداوم آزادی در محدوده‌ی ارزشهای اسلامی به‌شمار میروند؛ بنابراین در اقتصاد اسلامی اصل بر آزادی اقتصادی است تا جایی که منع شرعی وجود نداشته باشد و تا حدی که این آزادی به مصالح جامعه و منافع سایر افراد ضرر نرساند. ^[۸۲۶] نقش نظارتی دولت بر بازار که در ادبیات اسلامی به «حسبه» معروف است، علاوه بر تحقق عدالت اجتماعی و اقتصادی، به‌منظور تضمین و تأمین آزادی فعالیتهای اقتصادی از طریق زمینه سازی برای فعالیت سالم رقابتی و برقراری بازار سالم در نظر گرفته شده است.
(( اینجا فقط تکه ای از متن درج شده است. برای خرید متن کامل فایل پایان نامه با فرمت ورد می توانید به سایت nefo.ir مراجعه نمایید و کلمه کلیدی مورد نظرتان را جستجو نمایید. ))

از مقایسه‌ی اندیشه‌ی اقتصادی یهودیت ، مسیحیت و اسلام در مورد دولت و بازار نتیجه میگیریم که در اندیشه‌ی اقتصادی اسلام نقش و وظایف و نیز محدوده‌ی دخالت دولت در اقتصاد با جزئیات بیشتری نسبت به یهودیت و مسیحیت مطرح شده است. ^[۸۲۷]
فصل دوم) نتیجه گیری
با توجه به مباحث مذکور بین اندیشه اقتصادی یهودی‌، مسیحی و اسلام ، هم‌گرایی و واگرایی‌ها وجود دارد که در دو بخش تشابهات و تفاوت خواهند آمد:
۱-۲)اشتراکات
از مقایسه جهان بینی واصول اقتصادی اندیشه‌های یهودی‌، مسیحی و اسلام مباحث زیر استخراج میشود:

1. 1. مالکیت مطلق و حقیقی به خدا تعلق دارد و انسان فقط به‌عنوان امانت‌داری مسئول، ثروتها را در اختیار دارد‌. مالکیت به‌عنوان حق مطلق، بلکه حقی پذیرفته شده‌است که متضمن مسئولیت است.

1. 1. در هر سه دین بر‌عدالت، به‌عنوان زیربنای اقتصاد مطلوب تأکید شده است.

1. 1. برمسئولیت ثروتمندان در کمک به فقرا در هر سه دین تأکید شده است که با توزیع بخشی از ثروت خود در بین فقرا آنها را همیاری می‌کنند و برابری را در جامعه گسترش می‌دهند.

1. 1. در هر سه دین بر ضرورت دخالت دولت در اقتصاد برای تحقق عدالت تأکید شده است؛چون عدالت تنها با توجه به معیار ارزش‌های اخلاقی ایجاد نمی شود و یک نهاد منتخب مردم باید بر اجرای درست عدالت و قسط نظارت کند.

1. 1. عقلانیت اقتصادی در اندیشه‌ی دینی به صورت توسعه یافته مطرح است؛ به این معنا که فعالیتهای اقتصادی همراه با احساس مذهبی و دینی انجام می‌شود و خود کنترلی را در مقابل قانون‌گرایی صرف در فعالیت‌های اقتصادی مطرح می کند.

1. 1. صاحب نظران اقتصادی یهودی‌، مسیحی و مسلمان هم عقیدهاند که متون مقدس یهودی‌، مسیحی ومسلمان منبع ارزشها و هنجاریهای دینی را در فعالیتهای اقتصادی شکل میدهند.

1. 1. اندیشه‌ی اقتصادی دین از یک‌سو بر حقوق اقتصادی مؤمنان و از سوی دیگر، بر تعهدات آنها تأکید دارد. انسان در بین سایر عوامل تولیدی به دلیل کرامت و شأن انسانی خدادادی، نقش و جایگاه ویژهای دارد.

1. 1. ریشه‌ی اصلی مشکلات اقتصادی (مانند فقر) در هر سه دین، ناکارایی در تولید و بیعدالتی در توزیع دانسته شده است .

۲-۲)افتراقات

1. 1. دربابره‌ی این مسئله که «نقش دولت در زمینه اقتصاد دینی چه باید باشد؟»، نویسندگان مسلمان بر این عقیدهاند که دولت باید قوانین دینی را در حوزه‌ی اقتصاد به اجرا درآورد، اما نویسندگان یهودی و مسیحی بر این‌که رعایت قوانین دینی موضوعی است که به وجدان اخلاقی افراد بستگی دارد، تأکید می‌کنند. از مقایسه‌ی اندیشه اقتصادی یهودیت ، مسیحیت و اسلام در مورد دولت و بازار نتیجه میگیریم که در اندیشه‌ی اقتصادی اسلام نقش و وظایف و نیز محدوده‌ی دخالت دولت در اقتصاد با جزئیات بیشتری نسبت به یهودیت و مسیحیت مطرح شده است.

1. 1. پرداختن به موضع نسبی این سه دین درباره‌ی ربا بسیار جالب توجه است : مسیحیان این عمل را در صورتی تقبیح می‌کنند که به زیاده‌ی فاحش^[۸۲۸]تبدیل شود، اما در صورتی‌که این زیاده کم^[۸۲۹]باشد مانعی ندارد در حالی‌که ، به نظر نمی رسد این مسئله برای یهودیت صدق کند. دانشمندان یهودی نه تنها بهره را با ربا یکسان میدانند بلکه آن را با سود نیز برابر میانگارند.اقتصاد اسرائیل امروزی با اقتصادهای غربی تفاوتی ندارد، چرا که بهره در معاملات مالی استفاده گستردهای دارد و انگیزه‌ی سود برای تجارت حائز اهمیتی فراوان است. موضع اسلام در باب محکومیت ربا کاملاً آشکار است و به عنوان یکی از روشن‌ترین ویژگی‌های نظام اقصادی اسلام تلقی می شود .

۳٫تفاوت در اختلاف در‌آمد و ثروت ، در هر سه دین مورد تاکید قرار گرفته است. یهودیت با احیای نظم الهی جویای انجام آن است ، لیکن تاحدی متناقض است که این دین چنین دیدگاهی را باور دارد ؛ به طوری که بر اساس این باور حتی تفاوت‌های بزرگ ثروت و درآمد نیز لزوماً ” موقعیت ناعادلانه‌ای از زندگی ” را به تصویر نمی کشد. مسیحیان یک ” میانه روی در توزیع ثروت ” را مطلوب دانسته اند. با این حال، در کتب عهد جدید نیاز به برابری مادی در مقابل برابری معنوی موضوع چندان قابل توجهی نیست. موضع اسلام در این باره عبارت از استفاده‌ی بهینه از منابع دنیوی ( در چارچوب قوانینی دینی) برای بیشینه کردن لذات اخروی است.
۴- یکی از موضوعات قابل مقایسه بین یهودیت‌،مسیحیت و اسلام ، حجم و صراحت موضوعات و مطالب اقتصادی موجود در قرآن کریم و کتاب مقدس است. در قرآن کریم نسبت به کتاب مقدس فضای بیشتری به موضوعات اقتصادی اختصاص یافته است. دامنه‌ی موضوعات اقتصادی در کتاب مقدس(عهد قدیم و عهد جدید) محدود است و موضوعات اقتصادی اندکی‌با مراجعه‌ی مستقیم به کتاب مقدس حل و فصل می‌شود.

1. 1. اقتصاد دانان یهودی خاطر نشان می کنند که مسائل مرتبط با توزیع ثروت در آموزه‌های تورات بیان نشده است و عهد قدیم درباره‌ی موضوعات مربوط به توزیع ثروت تجویزی نکرده است. اقتصاددانان مسیحی هم خاطر نشان میکنند که مسائل مرتبط با توزیع ثروت درآموزههای عیسی مسیح (ع) بیان نشده است و درعهد جدید نیز جوازی درباره‌ی موضوعات مربوط به توزیع ثروت وجودی ندارد. اغلب به خاطر این که رفاه مادی از اعمال مذهبی اهمیت کمتری دارد، هیچ طرحی برای یک توزیع بهینه کالاهای مادی درجامعه دنیوی وجود ندارد. در اندیشه‌ی اقتصادی اسلام مسئله توزیع به صورت جدی و مفصل مطرح شده است. مسئله توزیع، از پیش از تولید (توزیع منابع طبیعی) تا هنگام تولید ، مبادله ، توزیع پس از تولید و توزیع مجدد درآمد و ثروت، در اقتصاد اسلامی مطرح شده است.

۶٫این نظریه‌ی اصلی که «تمامی ثروت‌های دنیا متعلق به خداست و انسان تنها وسیله‌ای برای این ثروت است.» در میان این سه دین مشترک است. با این حال، با توجه به لوازم این نظریه برای رفتار اقتصادی تفاوت‌های اندکی در بیان آنها وجود دارد. بدین ترتیب در حالی‌که موضع یهودیان تساوی گرایانه است‌، مالکیت خداوند را مطلق می داند؛ لذا حق داشتن اموال در یهودیت برای افراد یا اقوام مطلق نیست. نظر مسیحیان این است که هر چند مردم به خاطر نعمت‌های خداوند که در دسترس دارند مسئولند، برحسب توانایی و قدرت خود راه‌های بسیار زیادی هم برای استفاده از آنها دارند. موضع اسلام تاکید بر مفهوم مالکیت نسبی تمامی ثروت‌هاست. بدین ترتیب افراد باید ، از هر آن‌چه که خداوند آنها را سزاوار آن دانسته است، با میانه روی مصرف کنند و برای منفعت جامعه خود آن‌را استفاده کنند .
سخن آخر
در پایان باید گفت :
اولین نهاد غیر‌دینی ، اقتصاد است و یکی از دغدغه‌های اصلی همه‌ی ادیان اقتصاد بوده وهست . در یهودیت به خاطر حوادث پیش آمده بر یهودیان، پول و اقتصاد برای آنها درونی شده‌است و دنیا گرایی را معادل اقتصاد می‌دانند. در مسیحیت اولیه دین و دنیا یک‌جا قرار نمی گیرند و به خاطر همین دنیا گرایی کفر است، برای نمونه اگر انسان در مذهب کاتولیک به قصد فردا کار کند، خدا را که به عنوان پدر در همه حال به او توجه دارد زیر سئوال برده است، در نتیجه اقتصاد معنای خاصی پیدا می کند و می تواند تنها تمشیت امور روزمره به حساب آید. امّا در مذهب پروتستان کار، تکلیف الهی است و انسان می تواند بیش از نیاز روزمره خود به جمع آوری ثروت بپردازد. می توان گفت اگر این مذهب نبود، اروپا در زمینه‌ی اقتصادی دچار مشکل می شد. در اسلام همیشه به معاد و معاش توأمان توجه شده است و انسان می‌تواند با استفاده بهینه از منابع دنیوی ( در چارچوب قوانین دینی) برای بیشینه کردن لذات اخروی خود تلاش کند؛ لذا می توان گفت اسلام یهودیت معادی شده است.
به طور کلی دین و اقتصاد، دو حوزه‌ی کاملاً مرتبط به هم هستند. تأمل و دقت نظر در پدیدارهای دینی ، پرده از این مسئله بر می دارد که حوزه‌ی مسائل مربوط به دین دارای گستره و دامنه‌های گوناگون است که بدون توجه به شناخت هر یک از آنها نمی‌توان به شناخت کامل و همه جانبه‌ی دین دست یافت. از این رو نیاز به مطالعات میان رشته‌ای در حوزه‌ی تحقیقات دینی ضروری به نظر می رسد. زیرا این گونه مطالعات می تواند از تخصص گرایی افراطی علوم بکاهد و در نتیجه افق‌های جدیدی از معرفت را به روی پژوهشگران و اندیشمندان گشاید و نگرش تازه‌ای را برای آنان به ارمغان آورد.
به هر حال، دین و اقتصاد دو بعد زندگی انسانی و اجتماعی هستند که ترسیم و تحلیل صحیح آنها و عمل درست به مفادشان، باعث تصحیح و تعدیل یکدیگر شده است و هم‌گرایی حاصل از این تعامل ، برکارآمدی هر دو و همچنین دیگر ابعاد زندگی تأثیر به‌سزایی خواهد داشت.
الف-منابع فارسی و عربی:
*قرآن کریم
*کتاب مقدس(عهد قدیم و عهد جدید)
آمدی، غررالحکم و دررالکلم، شرح و ترجمه فارسی: سیّد هاشم رسولی محلاتی،۲ جلد، تهران: دفتر نشر فرهنگ اسلامی ،۱۳۷۷٫
اپستاین، ایزیدور، یهودیّت بررسی تاریخی،ترجمه بهزار سالکی،چاپ دوم،تهران:موسسه علمی پژوهشی حکمت و فلسفه ایران،۱۳۸۸٫
اجتهادی، ابوالقاسم، وضع مالی و مالیه مسلمین از آغاز تا پایان دوره اموی، تهران: سروش، ۱۳۶۳٫
احمد ، خورشید ، مطالعاتی در اقتصاد اسلامی ، ترجمه محمد جواد مهدوی،مشهد:انتشارات آستان قدس رضوی ،۱۳۷۴٫
ارسطاطالیس، اخلاق نیکوماخس، ترجمه:ابوالقاسم، پور حسینی، تهران: انتشارات دانشگاه تهران، ۱۳۸۱٫
ایسینگ ،اتمار، تاریخ اندیشه و عقاید اقتصادی، ترجمه:هادی صمدی،تهران: دانشگاه تربیت مدرس، ۱۳۷۴٫
بهداد،سهراب،«اسلامی کردن اقتصاد در دانشگاه های ایران»،مجله کنکاش،شماره ۱۳،آمریکا،۱۳۷۶٫
پیشلر، هانس و گابریل، اینگه برگ؛«نقش عنصر اخلاق در تدوین مکاتب اقتصادی و تعالیم مردم گرایانه ی مذهب کالونی»؛ در ارزش ها حقوق و وظایف از نگاه اندیشمندان مسلمان ومسیحی؛ ویراستاران:اکبر قنبری و آندریاس بشته، تهران: سازمان فرهنگ و ارتباطات اسلامی،۱۳۸۰٫
تفضلی، فریدون ، تاریخ عقاید اقتصادی، تهران: نشر نی،۱۳۷۲٫
تقوی،حیدر،جمع اخلاق و اقتصاد در اسلام، ترجمه حسن توانایان فرد،تهران:ناشرمترجم،۱۳۶۶٫
توتونچیان، ایرج ،پول و بانکداری اسلامی و مقایسه آن با نظام سرمایه داری، تهران: انتشارات توانگران،۱۳۷۹٫
جو ویور، مری؛درآمدی بر مسیحیّت؛ترجمه:حسن قنبری؛قم:مرکزمطالعات و تحقیقات ادیان و مذاهب؛۱۳۷۲٫
جوادی آملی ، عبدالله، تفسیر موضوعی قرآن مجید ، جلد۶(سیره انبیاء)،قم:نشر رجاء،۱۳۷۲٫
چپرا، محمّد عمر، «دشوار ترین آزمون اقتصاد دانان اسلامی»،ترجمه اسحاق علوی،قم:هفته نامه پگاه،شماره۱۷٫

۱

مالکیت مدیریتی (۷)

۰٫۰۰

۰٫۰۶۸

۰٫۰۰-

۰٫۰۵۸

۰٫۱۸۱

۰٫۰۳۲

۱

نتایج منعکس در جدول۵-۴ نشان می‌دهد که متغیر های پژوهش از همبستگی بالایی برخوردار نیستند و در نتیجه می توان تصمیم گرفت که بین داده ها مشکل هم خطی بوجود نیایید.
۵-۴- آزمون نرمال بودن متغیر وابسته
در انجام این تحقیق تخمین پارامترهای مدل با بهره گرفتن از رگرسیون خطی چند متغیره انجام شده است که این امر بر این فرض استوار است که متغیر وابسته تحقیق از توزیع نرمال برخوردار باشد. بنابراین لازم است نرمال بودن متغیر افشاء اختیاری را مورد آزمون قرار گیرد. نرمال بودن متغیر وابسته به این معنا است که ‌امید ریاضی خطاها صفر و واریانس آن­ها نیز ثابت باشد. از آنجا که نرمال بودن متغیر وابسته به نرمال بودن باقیمانده­های مدل ( تفاوت مقادیر برآوردی از مقادیر واقعی ) می­انجامد ، بنابراین لازم است نرمال بودن متغیر وابسته قبل از برآورد پارامترها کنترل شود و در صورت برقرار نبودن این شرط راه حل مناسبی برای نرمال نمودن آن ( از جمله تبدیل نمودن آن ) اتخاذ نمود. در این پزوهش از طریق آماره جارک برا^[۱۴۱] این موضوع را مورد بررسی قرار می گیرد. اگر سطح اهمیت آماره این آزمون بیشتر از ۰۵/۰ باشد (P>.05) فرضیه مبنی بر نرمال بودن توزیع متغیر پذیرفته می‌شود در غیر این صورت فرضیه مقابل مبنی بر نرمال نبودن داده ­ها پذیرفته می‌شود. نتایج آزمون جارک برابرای متغیر وابسته پژوهش(افشاء اختیاری(Disclosure)) در جدول ۶-۴ ارائه شده است.

(( اینجا فقط تکه ای از متن درج شده است. برای خرید متن کامل فایل پایان نامه با فرمت ورد می توانید به سایت feko.ir مراجعه نمایید و کلمه کلیدی مورد نظرتان را جستجو نمایید. ))

جدول۶-۴نتایج آزمون نرمال بودن توزیع متغیر وابسته پژوهش

متغیر

آماره آزمون

سطح معناداری

افشاء اختیاری(Disclosure)

۸٫۲۴

۰٫۰۱۶

با توجه به این که سطح معناداری آماره جارک برابرای این متغیر کمتر از ۰۵/۰ می‌باشد (۰۱۶/۰) بنابراین فرضیه مبنی بر نرمال نبودن توزیع متغیر وابسته تحقیق در سطح اطمینان ۹۵% مورد تأیید قرار می‌گیرد و بیانگر این است که متغیر افشاء اختیاری از توزیع نرمال برخوردار نمی‏باشد. بنابراین لازم است قبل از آزمون فرضیه‌ها این متغیر نرمال سازی شود. در این مطالعه برای نرمال سازی داده ها از تابع انتقال جانسون^[۱۴۲] بهره گرفته شده که فرایند و نتایج آن در پیوست پایان نامه ارائه گردیده است. نتایج حاصل از آزمون جارک برا بعد از فرایند نرمال سازی داده ها در جدول ۷- ۴ نشان داده شده است.
جدول۷-۴ نتایج آزمون نرمال بودن توزیع متغیر وابسته پژوهش بعد از فرایند نرمال سازی

متغیر

آماره آزمون

سطح معناداری

افشاء اختیاری(Disclosure)

۱٫۰۳۴

۰٫۵۹۶

با توجه به جدول‏ ۷-۴، از آنجایی که بعد از نرمال سازی داده ها سطح معناداری آماره جارک برا مربوط به متغیر وابسته پژوهش به بالاتر از ۰۵/۰ افزایش یافته است ؛ بنابراین فرضیه در سطح اطمینان ۹۵% تأیید شده و بیانگر این است که متغیر وابسته پژوهش بعد از فرایند نرمال سازی، دارای توزیع نرمال می‏باشند.
۶-۴- روش‌های برآورد مدل

افزایش حجم مطالبات مشکوک الوصول که به دلیل افزایش مطالبات سررسید گذشته و معوق بوده می تواند بیانگر افزایش ریسک اعتباری باشد.

• • نسبت ذخیره مطالبات مشکوک الوصول به کل دارایی ها

افزایش آن بیانگر ریسک و کاهش آن مبین کاهش ریسک می باشد(اصلی، ۱۳۹۰، ۳۴-۱).
تعریف ریسک اعتباری: احتمال عدم ایفای تعهد در نتیجه شرایط خاص متعهد به بانک را ریسک اعتباری می گویند.این نوع ریسک در شرایط نامناسب اقتصادی نظیررکودو بحران اقتصادی افزایش می یابد.
۲-۲-۱-۱۴-تاثیر ریسک اعتباری بر بانک یا موسسه مالی
به لحاظ نظری، نکول زمانی روی می دهد که ارزش دارایی های شرکت کمتر از ارزش بدهی های آن باشد^[۳۴]، بنابراین ریسک نکول از جمله مهمترین ریسک هایی است که بانک ها و موسسات پولی و مالی را تحت تاثیر قرار می دهد، چرا که نکول تعداد کمی از مشتریان می تواند زیان غیرمنتظرهای را به یک سازمان وارد نماید.

( اینجا فقط تکه ای از متن پایان نامه درج شده است. برای خرید متن کامل فایل پایان نامه با فرمت ورد می توانید به سایت feko.ir مراجعه نمایید و کلمه کلیدی مورد نظرتان را جستجو نمایید. )

هرگونه قصوری که در بازپرداخت تسهیلات صورت گیرد از ارزش دارایی های بانک کاسته و ممکن است بانک را در ایفای تعهداتش دچار مشکل نماید از سوی دیگر میزان سودآوری را نیز کاهش دهد و به این ترتیب بانک به پیش بینی های اولیه خود دست نیابد و متعاقباً نتواند به سهامداران و سپرده گذاران خود سودهای مورد انتظار آنان را پرداخت نماید و این اتفاق تاثیر مستقیم در موقعیت بانک،‌ سهامداران و سپرده گذاران خواهد داشت.
۲-۲-۱-۱۵-مدل های محاسبه ریسک اعتباری و تحلیل مدل CR⁺
مدل های ریسک اعتباری از اهمیت زیادی برخوردار هستند زیرا بصیرت و دانش لازم را در مورد زیانهای احتمالی اعطای تسهیلات برآورد و ارائه خواهند نمود. مدل های ریسک اعتباری با اندازه گیری ریسک می توانند ارتباط منطقی بین ریسک و بازده ایجاد و قیمت گذاری مناسبی از دارایی ها را فراهم آورند و در دو سطح قابل انجام است:

• • بررسی وام ها و مشتریان به صورت انفرادی (اعتبار سنجی)

• • بررسی ریسک پرتفوی اعتباری تسهیلات

برخی از معروف ترین مدلهای سنجش ریسک پرتفوی اعتباری عبارتند از :
۱- ریسک اعتباری
۲- نگرش پرتفوی اعتباری
۳- سنجش ریسک
۴- مدل سنجش ریسک
طی چند سال اخیر، تعدادی مدل های جدیدی برای مدلسازی ریسک اعتباری ارائه شده اند در این قسمت به بررسی مدل های اصلی ریسک اعتباری پرتفوی پرداخته شده است، روش سنجش ریسک توسط جی.پی. مورگان بر اساس تحلیل تغییر رتبه (انتقال) اعتباری بنا شد.
سپس تام ویلسون مدل تغییر رتبه اعتباری را توسعه داد و مدل نگرش پرتفوی اعتباری را پیشنهاد نمود که بر آن اساس احتمال نکول در یک چرخه اعتباری تغییر می کند و تابعی از متغیرهای کلان اقتصادی
می باشد و به فاصله کوتاهی پس از آن مدل سنجش ریسک از یک رویکرد کلان استفاده نمود که احتمال نکول هربدهکار رابه ارزش بازار دارایی های او مرتبط می سازد.
و بالاخره،بانک سرمایه گذاری (CSEP) Credit Suisse Financial Products مدل ریسک اعتباری را در اکتبر ۱۹۹۷ معرفی کرد این مدل از نظر ریاضیات به کار رفته در آن میان مدل های پرتفوی موجود منحصر به فرد است یکی از دلایل اصلی موفقیت مدل ریسک اعتباری تمرکز آن بر رویداد نکول است.
ویژگی های اصلی این مدل به شرح زیر است.
۱- علت نکول بدهکار در این مدل موضوعیت ندارد نکول یک رویداد تصادفی است که به وسیله احتمال نکول توصیف می شود.
۲- احتمال نکول بدهکار یک عدد ثابت نیست بلکه یک کمیت متغیر و تصادفی است که به وسیله یک یا چند عامل ریسک(سیستماتیک) ایجاد شده و معمولاً فرض میشود دارای توزیع گاما است.
۳- بین عوامل ریسک سیستماتیک و احتمال نکول رابطه خطی وجود دارد.
۴- نکول بدهکاران، مستقل از هم است.
۵- همبستگی بین بدهکاران آشکار نیست بلکه تنها به طور ضمنی به خاطر عوامل ریسک مشترکی که به وجود آورنده احتمال نکول هستند ایجاد میشود.
۶- توزیع احتمال زیان، از توابع مولد احتمال استخراج میشود و اگر زیانها مقادیر گسسته را اختیار کنند می توان از این توابع استفاده کرد.
۷- برای به دست آوردن توزیع احتمال زیان برای پرتفوی، از یک تخمین برای توابع مولد احتمال استفاده می شود که معمولاً مطابق تخمین پوآسون برای زیان یک بدهکار است (اصغری،خوانساری، سیاهکارزاده، سایت مرجع دانش( سیویلیکا)، دانشگاه امام صادق،۱۳۸۶).
مدل ریسک اعتباری را مدل بیمه ای نیز می نامند زیرا مفاهیم اصلی آن از ادبیات بیمه (بویژه بیمه آتش سوزی) گرفته شده است که در آن زیان محتمل شده به وسیله یک بیمه گر دو چیز را منعکس می کند:

• • احتمال سوختن خانه(چیزی که بیمه گر آن را فراوانی حادثه می نامد).

• • ارزش خانه از بین رفته بر اثر آتش سوزی(چیزی که بیمه گر آن را شدت زیان می نامد).

درواقع، می توان این مفاهیم را برای وامها به کار برد زیرا توزیع احتمال زیان در یک پرتفوی وام، ترکیب فراوانی نکول وام ها و شدت آنها را نشان می دهد و در موارد زیر مورد استفاده قرار
می گیرد.

• • در پرتفوی بیمه و تکنیک های تحلیلی مورد استفاده در آن.

• • محاسبه سرمایه اقتصادی جهت پوشش ریسک اعتباری.

• • در روش شناسی مدل سازی ریسک اعتباری برای انجام پیش بینی های لازم و ابزارها.

• • تعیین تنوع و تمرکز پرتفوی(فلاح شمس، و همکاران،۱۳۸۷ ،۱۴۷)

همچنین مدل CR⁺ این مزیت را دارد که اجرای آن نسبتاً آسان است. عبارات مربوط به احتمال زیان پرتفوی به راحتی استخراج می شوند وسهم نهایی بدهکار در ریسک نیز به سادگی محاسبه میشود. به علاوه این مدل فقط روی نکول متمرکز می شود. (اصلی، ۱۳۹۰،۳۴-۱)
بنابراین به محاسبات و ورودی های نسبتاً کمی نیاز دارد(سه ورودی ضروری و یک ورودی اختیاری). بنابراین مدل مذکور با بهره گرفتن از روش های آماری، ریسک عدم بازپرداخت اعتباری را محاسبه نموده و بر همین اساس هیچ گونه فرضی در مورد علت عدم بازپرداخت تعهدات در آن وجود ندارد ومحدودیت اصلی این مدل نیز همانند محدودیت مدل های پیشین فرض می کندریسک اعتباری رابطه ای با ریسک بازار ندارد(اصغری،خوانساری، سیاهکارزاده، سایت مرجع دانش( سیویلیکا)، دانشگاه امام صادق،۱۳۸۶).
بانک های موفق درسطح جهان مدلهای قابل استفاده برای اعتبار سنجی و مدیریت پرتفوی اعتباری را متناسب با شرایط بانک خود توسعه میدهند. چنین سیستمهایی مدیران بانک را در جهت اتخاذ هرچه بهتر تصمیم های اعتباری یاری میدهد تصمیمهایی که بر پایه ارزیابی های کیفی و کمی وامهای انفرادی و پرتفوی اعتباری بانک قرار دارد. (اصلی،۱۳۹۰،۳۴-۱)
۲-۲-۱-۱۶-معیارها و مدلهای مورد استفاده برای رتبه بندی مشتریان
یکی از مهم ترین مسائل در فعالیت اعتباری ، داشتن اطلاعات کامل از میزان شایستگی اعتباری طرف مقابل است زیرا عدم تقارن اطلاعاتی بین دو طرف مبادله امکان پدید آمدن شکست را فراهم نماید. لذا بیشتر فعالیتهای اعتباری توسط بانک ها انجام میشود.
اگر بانکها در انجام فعالیتهای اعتباری به موشکافی دقیق میزان شایستگی اعتباری طرف مقابل بپردازند به مقدار زیادی از شدت عدم تقارن اطلاعاتی بین دو طرف مبادله کاسته و برکارایی فعالیت ها افزوده و تصمیم گیری با اطمینان بالاتری انجام خواهد شد.
بنابراین ارزیابی و سنجش توان بازپرداخت مشتریان اعتباری به صورت انفرادی و محاسبه احتمال عدم بازپرداخت اعتبارات دریافتی آنها را «رتبه بندی اعتباری» می نامند.
اعتبار سنجی یا رتبه بندی ‌نظامی است که به وسیله آن بانک ها و موسسات اعتباری با بهره گرفتن از اطلاعات حال و گذشته متقاضی احتمال عدم بازپرداخت وام توسط وی را در آینده ارزیابی نموده و به او امتیاز خاص خود را می دهند.

برای این که دریابیم هوش فرهنگی چند درصد از واریانس متغیر تعهد سازمانی راتبیین می کند از رگرسیون چند متغیره به روش گام به گام استفاده کردیم. نتایج نشان می دهد که از بین مؤلفه های مربوطه فقط مؤلفه رفتاری هوش فرهنگی وارد معامله رگرسیون شد که ۰٫۲۹ واریانس متغیر تعهد سازمانی را تبیین می کند که قابل تعمیم به جامعه آماری است و سایر مؤلفه ها به علت عدم ورود در معامله رگرسیون قابل تعمیم به جامعه آماری نمی باشند. ضریب بتای ۰٫۲۹ مؤلفه رفتاری هوش فرهنگی بدان معناست که به ازای هر واحد افزایش در مؤلفه رفتاری هوش فرهنگی، ۰٫۲۹ واحد افزایش در تعهد سازمانی معلمان بوجود می‌آید و از آنجا که جهت این رابطه مثبت است، تغییر بصورت مستقیم و از نوع افزاینده می باشد.
(( اینجا فقط تکه ای از متن درج شده است. برای خرید متن کامل فایل پایان نامه با فرمت ورد می توانید به سایت nefo.ir مراجعه نمایید و کلمه کلیدی مورد نظرتان را جستجو نمایید. ))

۴-۲-۴ مدل تحلیل تبیین تأثیر مؤلفه های هوش فرهنگی با تعهد سازمانی
شکل (۴-۱): مدل تحلیل تبیین تأثیر مؤلفه های هوش فرهنگی با تعهد سازمانی
تعهد سازمانی
۴-۲-۵ فرضیه های جانبی
۴-۲-۵-۱ فرضیه جانبی اول
بین تحصیلات با هوش فرهنگی معلمان زن مدارس دولتی مقطع ابتدایی شهر مشهد همبستگی وجود دارد.
بین تحصیلات با هوش فرهنگی معلمان زن مدارس دولتی مقطع ابتدایی شهر مشهد همبستگی وجود ندارد H0=
بین تحصیلات با هوش فرهنگی معلمان زن مدارس دولتی مقطع ابتدایی شهر مشهد همبستگی وجود دارد H1=
برای بررسی این رابطه بین دو متغیر از آزمون همبستگی اسپیرمن استفاده شد که نتایج آن به قرار زیر است:
جدول (۴-۲۲): ماتریس همبستگی اسپیرمن رابطه بین تحصیلات با هوش فرهنگی

تحصیلات
هوش فرهنگی
تحصیلات ضریب همبستگی
سطح معنی داری
تعداد
۱
۳۳۸ ۰٫۲۰۴
۰٫۰۰۱
۳۳۸ هوش فرهنگی ضریب همبستگی
سطح معنی داری
تعداد ۰٫۲۰۴
۰٫۰۰۱
۳۳۸ ۱
۳۳۸

نتایج حاصل از ضریب همبستگی اسپیرمن جدول (۴-۲۲) نشان می‌دهد، بین تحصیلات و هوش فرهنگی معلمان زن مدارس دولتی مقطع ابتدایی شهر مشهد رابطه معناداری وجود دارد. به عبارت دیگر فرض خلاف پذیرفته می‌شود. همچنین با توجه به مقدار ضریب همبستگی (r = 0.204 , P<0.01) می‌توان گفت بین تحصیلات و هوش فرهنگی معلمان رابطه مثبت و معنی دار با شدتی متوسط وجود دارد. به عبارت دیگر با افزایش تحصیلات معلمان، هوش فرهنگی آنان نیز با شدتی متوسط افزایش می‌یابد (هم تغییری این دو متغیر هم جهت است).
۴-۲-۵-۲ فرضیه جانبی دوم
بین رشته تحصیلی با هوش فرهنگی معلمان زن مدارس دولتی مقطع ابتدایی شهر مشهد همبستگی وجود دارد.
بین رشته تحصیلی با هوش فرهنگی معلمان زن مدارس دولتی مقطع ابتدایی شهر مشهد همبستگی وجود ندارد H0=
بین رشته تحصیلی با هوش فرهنگی معلمان زن مدارس دولتی مقطع ابتدایی شهر مشهد همبستگی وجود دارد H1=
در مورد رابطه بین رشته تحصیلی و هوش فرهنگی معلمان، نتایج حاصل از آزمون خی دو (۵٫۰۰۹ = ) که در سطح معناداری)۰٫۲۸۶= sig) است نشان می ­دهد که بین رشته تحصیلی و هوش فرهنگی معلمان زن مدارس دولتی مقطع ابتدایی شهر مشهد رابطه معناداری وجود ندارد. البته با توجه به توزیع نسبت ها در داخل جدول، میزان هوش فرهنگی در بین معلمان با رشته تحصیلی علوم انسانی تاحدودی بیشتر از دو گروه دیگر است اما این تفاوت به لحاظ آماری معنادار نیست.
جدول (۴-۲۳): بررسی رابطه بین رشته تحصیلی با هوش فرهنگی

بسیار خوب

خوب

متوسط

ضعیف

خیلی ضعیف

جدول(۳-۲).شکل پرسشنامه
۳-۶-۱-اجزای پرسش نامه
الف)نامه همراه: در این قسمت علاوه بر بیان عنوان پژوهش ،هدف از گردآوری اطلاعات به وسیله پرسشنامه وضرورت همکاری پاسخ دهنده در تکمیل پرسشنامه توضیح داده شده است ودر پایان از پاسخگو تشکر وقدر دانی شده است
ب)سوالات عمومی:این بخش شامل اطلاعاتی مانندجنسیت،وضعیت تاهل،سن،معدل دوترم گذشته،رشته تحصیلی،مقطع ودانشکده می باشد
ج)سوالات تخصصی:
این بخش شامل ۲۷ سوال است که در دوبخش تقسیم شده است
در ستون سمت راست ۲۷ سوال مربوط به انتظارات دانشجویان از کیفیت خدمات آموزشی آورده شده ودر ستون سمت چپ ۲۷ سوال مربوط به ادراک دانشجویان از کیفیت خدمات آموزشی آورده شده است.
۳-۷-روائی وپایائی پرسشنامه
۳-۷-۱-روائی پرسشنامه
منظور از روائی این است که محتوای ابزار اندازه گیری اطلاعات یا سوالات مندرج در ابزار دقیقا متغیرها وموضوع مورد مطالعه را بسنجد .یعنی اینکه هم داده های جمع آوری شده از طریق ابزار،مازاد بر نیاز پژوهش نباشد وهم اینکه داده های مورد نیاز در رابطه باسنجش متغیر ها در محتوای ابزار حذف نشده باشد(حافظ نیا،۱۳۸۲)برای اطمینان از روائی پرسشنامه استاندارد سرکوال در این تحقیق پژوهشگر ضمن مصاحبه با اساتید واهل فن،از نقطه نظراتی که ارائه گردیده، استفاده نموده است.

(( اینجا فقط تکه ای از متن درج شده است. برای خرید متن کامل فایل پایان نامه با فرمت ورد می توانید به سایت feko.ir مراجعه نمایید و کلمه کلیدی مورد نظرتان را جستجو نمایید. ))

۳-۷-۲ پایائی پرسشنامه:
یکی از روش های محاسبه قابلیت پایائی، ضریب آلفای کرونباخ می باشد این روشی است که در اغلب تحقیقات مورد استفاده قرار می گیرد.آزمون آلفای پایائی آلفای کرونباخ معروف ترین و محبوب ترین آزمون برای اندازه گیری هماهنگی درونی(پایائی)آیتم های یک معیار، مقیاس یا پرسشنامه می باشد.
به عبارت دیگر این آزمون میزان همبستگی پاسخ های جمع آوری شده از طریق پرسش نامه را اندازه می گیرد(گارسون^[۹۰]،۲۰۰۲).لذا در این تحقیق برای تعیین میزان پایائی آن از ضریب آلفای کرونباخ استفاده شده است.که پایائی آن با ضریب الفای کرونباخ باید به تایید برسد.
در این تحقیق مقدار آلفا ۸۹/۰ است، با توجه به اینکه در پژوهش علوم انسانی ،ضریب آلفای بالاتر از ۷۰/۰ قبول است(آذر ومومنی،۸۳) میتوان پایائی پرسش نامه مذکور را قابل قبول ارزیابی نمود.

٣-۸ روش‌های آماری تحلیل‌داده‌ها

اطلاعات توسط نرم افزار آماری SPSS مورد تجزیه و تحلیل قرار خواهد گرفت و با توجه به سطح سنجش متغیرهای مورد بررسی در آمار توصیفی از جداول، درصد فراوانی نسبی، میانگین و انحراف معیار و در آمار استنباطی از روش آماری رگرسیون جهت تعیین ارتباط و آزمونهای ویلکاکسون جهت مقایسه بین ادراکات و انتظارات بهره گرفته خواهد شد.

فصل چهارم

تجزیه وتحلیل داده ها
۴-۱ مقدمه
در این فصل داده های گردآوری شده بهصورت جدول ارائه و تحلیل میشود. بهترین شیوه برای تنظیم ساختارهای این فصل ارائه یافتهها با توجه به پرسشنامه ها و فرضیه های تحقیق است. با توجه به اهمیت سئوالات یا فرضیه های تحقیق از روش های آمار توصیفی و استنباطی که قبلاً پیشبینی شده است باید استفاده کرد؛ از آنجا که ارائه سئوالها یا فرضیه های تحقیق از یک ترتیب خاص برخوردار است در عرصه یافته نیز باید ترتیبی منطقی را رعایت کرد. این تنظیم منطقی باید در عرصه جداول و نمودارها رعایت گردد(سرمد و همکاران، ۱۳۸۸). در فرایند انجام کارهای پژوهشی در حیطه علوم رفتاری به ویژه در تحقیقات پیمایشی که مبتنی بر کسب اطلاعات از موضوع مورد پژوهش میباشد، تجزیه‌وتحلیل اطلاعات از اهمیت ویژهای برخوردار است. این مرحله از پژوهش است که پژوهشگر به آزمون فرضیات و جواب به سئوالات خود میپردازد. اثربخشی و کارایی یک کار پژوهشی در تجزیه ‌و تحلیل اطلاعات و آزمون فرضیات و سئوال تحقیق است.
در این فصل به تجزیه‌وتحلیل داده های گردآوری شده در دو بخش پرداخته شد، در بخش اول از
روش های آمار توصیفی جهت توصیف متغیرهای مربوط به مشخصات فردی پاسخگویان استفاده شد که شامل: سن، وضعیت تأهل، جنسیت، معدل، رشته و مقطع تحصیلی و دانشکده میباشد. در بخش دوم از روش های آمار استنباطی به منظور تجزیه‌وتحلیل و آزمون فرضیه ها استفاده شد. در ضمن کلیه محاسبات آماری و رسم نمودار به وسیله نرم‌افزارهای SPSS وExcel انجام گرفت.
در پرسشنامه تحقیق اطلاعات جمعیت شناختی که مورد پرسش قرار گرفت حاوی این اطلاعات است: سن، وضعیت تأهل، جنسیت، معدل، رشته و مقطع تحصیلی و دانشکده. متغیرهای مربوط به مشخصات فردی در میان دانشجویان تحت بررسی(نمونه آماری) تا حد امکان در قالب جداول نمایش داده شده است. جداول نشان دهنده چگونگی وضعیت هر یک از متغیرهای موجود در بین پاسخگویان میباشد.

۴-۲٫ یافته های توصیفی